Services
KLEINE FEHLER, große Folgen
Fehler passieren in jeder Organisation - von klein bis groß. Die Schäden können je nach Projektvolumen schnell einige Millionen Euro erreichen.
“94% Aller Excel-Tabellen für Unternehmensentscheidungen enthalten Fehler.”
Meta-Studie über 35 Jahre Forschung, von Prof. Pak-Lok Poon et al. (2024): Spreadsheet quality assurance: a literature review. Frontiers of Computer Science.
Potenzielle Problemquellen im Investmentprozess
Selbst Erfahrene Investoren sind nicht vollständig immun
Gemischte Verantwortlichkeiten
Investment-Transaktionen sind große Projekte mit einer Vielzahl an extern und intern involvierten Fachbereichen und Personen. Über diese Komplexität hat selten eine einzelne Person mit der notwendigen Erfahrung komplette Kontrolle, Aufmerksamkeit und Verantwortung; insbesondere nicht in Bezug auf vermeintlich sekundäre Themen wie das zugrundeliegende Finanzmodell.
Divergierende Interessen
Investmentprozesse vereinen Teams mit sehr unterschiedlichen Erfahrungen und Senioritätsstufen, aber auch Zielen, Prioritäten und Risikohaltungen. Diese Spannungen führen dazu, dass kritische Modellfragen oft zu spät oder gar nicht adressiert werden. Häufig rückt die Tatsache, dass entschieden wird, stärker in den Vordergrund als die Frage, was entschieden wird – nicht immer im Interesse der Shareholder.
Mangelhafte Kommunikation
In komplexen Transaktionen gehen Informationen leicht verloren. Annahmen ändern sich, ohne dass alle Beteiligten es erfahren – oder sie interpretieren dieselben Zahlen unterschiedlich. Unter Zeitdruck entstehen so stille Wissenslücken, die später als „Missverständnisse“ gelten, obwohl sie strukturelle Kommunikationsprobleme sind. Die Folge: Modelle basieren auf Annahmen und Methoden, die nie final abgestimmt wurden.
Veraltete Modell-Versionen
In nahezu jedem Deal existieren mehrere parallele Modellversionen ohne klare Versionierung. Änderungen werden lokal vorgenommen, per E‑Mail verschickt oder in Meetings mündlich abgestimmt, ohne dass das zentrale Modell aktualisiert wird. Noch dazu basieren viele Modelle auf vergangenen Transaktionen und tragen Fehler und fremde Daten über Jahre unbemerkt fort. Entscheidungsträger verlassen sich dann auf Zahlen, die längst überholt sind.
Fehlende Kontrollinstanzen
Viele Investmentorganisationen verlassen sich implizit darauf, dass erfahrene Mitarbeiter Fehler schon „sehen würden“. Doch ohne formalisierte Prüfprozesse bleiben selbst gravierende Modellfehler unentdeckt. Auch in hoch professionalisierten Organisationen mit großen Due-Diligence-Budgets und IC-Vorgaben finden Peer‑Reviews und Model-Audits selten statt; und wenn doch, dann unter enormem Zeitdruck. Am Ende entsteht eine Kultur, in der Kontrolle zwar erwartet, aber nicht wirklich institutionalisiert ist – und in der Fehler erst auffallen, wenn sie bereits Wirkung entfalten.
Potenzielle Problemquellen im Investmentprozess
Selbst Erfahrene Investoren sind nicht vollständig immun
Diese Problemquellen beseitigt LAYYER als Unabhängige und Transparente Entscheidungsebene
Investmententscheidungen entstehen aus Annahmen, Modellen und Strukturen, die oft komplex, vielschichtig und zeitkritisch sind. LAYYER hat sich darauf spezialisiert, diese Grundlagen systematisch zu analysieren und in klaren Ebenen sichtbar zu machen.
Unsere Arbeit konzentriert sich deshalb auf die analytische Durchdringung und Validierung von Businessplänen und Finanzmodellen: Modelllogik, Annahmen, Zusammenhänge, Dokumentation. Durch die strukturierte Arbeit in Ebenen entsteht ein präzises Verständnis der Faktoren, die ein Investment tragen oder gefährden können.
Durch diesen Fokus werden unsere Reviews ein zentraler, aber vollständig unabhängiger Bestandteil professioneller Investmentprozesse. Wie jeder erfahrene Investor weiß, können Fehler auf unterschiedlichen Ebenen passieren.
Eine unabhängige Review hilft Entscheidungsträgern und Investment Committees Unsicherheiten zu eliminieren und neue Standards für Effizienz, Geschwindigkeit und Verlässlichkeit in ihre Entscheidungsprozesse zu bringen.
Ein digital Gestützter REview-Prozess für effiziente Entscheidungen
01
DATA ONBOARDING
Wir übernehmen, plausibilisieren und dokumentieren Ihre Annahmen und Methodik aus Ihren Businessplänen und Finanzmodellen.
02
MODEL REVIEW
Wir prüfen Ihre Berechnungen auf Herz und Nieren und vergleichen diese mit unseren unabhängigen Referenz-Modellen in parallelen Prozessschritten.
03
ENTSCHEIDUNG
Wir dokumentieren Annahmen, Methodik und Ergebnisse revisionssicher in unserem Review Report – Sie entscheiden.
DER SECURITY-LAYER für Investments
Effiziente, schnelle und verläsSliche Entscheidungen
Kompromisslose Transparenz
Lückenlose Datenaufbereitung und Dokumentation macht Finanzmodelle und Annahmen jederzeit nachvollziehbar.
Validierte Zahlen
Replizierte Modellberechnungen schaffen belastbare Zahlen – ohne Fehler und ohne Interpretationsspielraum.
Schnelle Entscheidungen
Weniger Prüf- und Regulierungsaufwand durch mehrstufige, parallele Peer-Review-Prozesse in einem Vorgang.
Kapitaleffizienz
Ergänzung um Marktkontext, Sensitivitäten und Stress-Tests – keine Entscheidungslähmnung und verpasste Chancen mehr.
Maximales Vertrauen
Unabhängige, revisionssichere Reports stärken Glaubwürdigkeit gegenüber Kapitalgebern und Partnern – intern wie extern.
DER SECURITY-LAYER für Investments
Effiziente, schnelle und verlässliche Entscheidungen
Review Reports als finale Entscheidungsgrundlage
Als Ergebnis erhalten Sie einen Review Report, welcher alle Annahmen, Methodik und Ergebnisse der Review in einem einzigen Dokument vollständig, aber übersichtlich zusammenfasst.
